Wirtschaftliche Substanz ist die Antwort auf eine praktische Frage: Kann der georgische Antragsteller erklären, kontrollieren und nachweisen, dass er das Unternehmen bei der Nationalbank registrieren lassen soll?
Die Zentrale ist ein Supervisory Access Point
Der tatsächliche Hauptsitz des VASP muss sich in Georgien befinden. Die Räumlichkeiten sollten die im Antrag beschriebene Organisation unterstützen und den Zugang zu den erforderlichen Informationen, Dokumenten und elektronischen Systemen ermöglichen. Der Büroplan sollte sich auf Arbeitsbereiche, sicheren Zugang, Aufzeichnungen, Konnektivität, Besprechungen, Geschäftskontinuität und die dort erwarteten Mitarbeiter beziehen.
Management muss dort stattfinden, wo das Unternehmen sagt, dass es passiert
Die Substanz wird durch Entscheidungen sichtbar. Vorstands- und Managementprotokolle, Genehmigungen, Risikodiskussionen, Produktänderungen, Aufsicht über den Anbieter, Vorfälle und Eskalation sollten zeigen, dass das georgische Unternehmen echte Autorität ausübt. Ein Mutterunternehmen oder ein ausgelagerter Anbieter kann die Transaktion unterstützen, aber Verträge und Governance müssen dem registrierten VASP erlauben, zu verstehen und zu kontrollieren, was in seinem Namen getan wird.
Menschen und Workload müssen übereinstimmen
Der Organisationsplan sollte die voraussichtlichen Kunden, Länder, Volumen, Kanäle, das Liquiditätsrisiko und die Betriebszeiten in Rollen und Kapazitäten umwandeln. Es ist schwierig, eine ehrgeizige Einzelhandelsprognose mit einer einzelnen Teilzeitperson und ohne lokale Operationen in Einklang zu bringen.
Systeme und Aufzeichnungen müssen von Georgien aus nutzbar sein
Die NBG kann Zugriff auf das elektronische System und eine funktionierende Demonstration verlangen. Das lokale Management sollte in der Lage sein, einen Kunden vom Onboarding über Sanktions-Screening, Wallet- oder Bestellaktivitäten, KYT-Warnmeldungen, Fälle, Genehmigungen, Berichts-, Abgleich- und Auditprotokolle zu verfolgen. „Der Verkäufer betreibt es im Ausland ist keine angemessene Kontrollbeschreibung.
Outsourcing lagert keine Rechenschaftspflicht aus
Cloud-, KYC-, Blockchain-Analytics-, Depot-, Liquiditäts-, Sicherheits- und Supportanbieter können Teil des Modells sein. Der VASP benötigt weiterhin Due Diligence, Verträge, Daten- und Zugriffsrechte, Service Levels, Incident-Benachrichtigung, Kontinuitätsvereinbarungen, Überwachung und einen Weg zum Abrufen von Beweismitteln. Kritische Abhängigkeiten gehören in die Managementinformation und Änderungskontrolle.
Eine praktische Stoffdatei
- Titel oder Leasing-/Nutzungsrecht für den Hauptsitz.
- Büroplan, Sicherheits-, Konnektivitäts- und Zugangsverfahren.
- Organigramm, Stellenbeschreibungen, Verträge und Kompetenzaufzeichnungen.
- Anwesenheitsaufzeichnungen und Delegations-/Abdeckungsvereinbarungen.
- Vorstands- und Managementkalender, reservierte Angelegenheiten und Berichtspakete.
- Systemzugriffsmatrix, Lieferantenverträge und Evidenz-Retrieval-Tests.
- Budget für die Verbindung von Räumlichkeiten, Lohn- und Gehaltsabrechnungen, Systemen und ausgelagerten Kosten mit dem Dreijahresplan.
Substanz beeinflusst auch die Banken- und Steueranalyse
Banken und Anbieter beurteilen unabhängig voneinander, ob Eigentümerschaft, Management und Betrieb glaubwürdig sind. Steuerliche Wohnsitz-, Betriebsstätte-, Lohn- und Verrechnungspreisfragen richten sich auch nach tatsächlichen Personen, Verträgen und Wertschöpfung. Kein einziges „Substanzpaket beantwortet jedes Modell; die Fakten müssen gemeinsam gestaltet werden.
Gesetze und Aufsichtsregeln
Unsere regulatorischen Bewertungen und Umsetzungsarbeiten basieren auf den georgischen Rechtsvorschriften und den unten aufgeführten Materialien der Nationalbank von Georgien. Rechtstexte, die in unserer Gesetzgebungsbibliothek verfügbar sind, sind auf CryptoLicense.ge geöffnet; die offizielle Matsne-Quelle ist am Ende jeder Rechtstextseite verlinkt.