Фактическое экономическое присутствие является ответом на практический вопрос: может ли грузинский заявитель объяснить, контролировать и подтверждать бизнес, который он запрашивает у Национального банка для регистрации? Свидетельство компании и арендованный адрес сами по себе не показывают, где живут решения, записи, люди и системы.
Головной офис является контрольной точкой доступа.
Фактический головной офис VASP должен находиться в Грузии. Помещения должны поддерживать организацию, описанную в заявке, и обеспечивать доступ к необходимой информации, документам и электронным системам. План офиса должен касаться рабочего пространства, безопасного доступа, записей, подключения, встреч, непрерывности бизнеса и людей, которые, как ожидается, будут там работать.
Управление должно происходить там, где компания говорит, что это происходит.
Фактическое присутствие бизнеса видно по решениям. Протоколы правления и управления, утверждения, обсуждения рисков, изменения продукта, надзор за поставщиками, инциденты и эскалация должны показать, что грузинская компания осуществляет подлинные полномочия. Родитель или аутсорсинговый поставщик может поддерживать операцию, но контракты и управление должны оставить зарегистрированный VASP способным понимать и контролировать то, что делается от его имени.
Люди и рабочая нагрузка должны быть согласованы
План организации должен преобразовывать прогнозируемые клиенты, страны, объемы, каналы, объем наличности и часы работы в роли и емкость. Трудно согласовать амбициозный прогноз розничной торговли с одним неполным рабочим днем и без местных операций. И наоборот, фактическое присутствие бизнеса не измеряется только численностью персонала: ответственностью, компетенцией, доступом и фактическими данными.
Системы и записи должны быть доступны из Грузии.
НБГ может потребовать доступа к электронной системе и функционирующей демонстрации. Местное руководство должно иметь возможность отслеживать клиента от входа через проверку санкций, кошелька или действия заказа, оповещения KYT, случаи, утверждения, отчетность, выверку и журналы аудита. «Продавец управляет им за рубежом» не является адекватным описанием контроля.
Аутсорсинг не передает подотчетность
Облако, KYC, блокчейн-аналитика, хранение, ликвидность, безопасность и поддержка провайдеров могут быть частью модели. VASP по-прежнему нуждается в должной осмотрительности, контрактах, правах на данные и доступ, уровнях обслуживания, уведомлении об инцидентах, механизмах непрерывности, мониторинге и маршруте для получения доказательств. Критические зависимости относятся к управленческой информации и контролю изменений.
Практический файл фактического присутствия в бизнесе
- Название или аренда / право на использование доказательств для головного офиса.
- План офиса, безопасность, подключение и процедура надзорного доступа.
- Организационная карта, описания должностей, контракты и отчеты о компетенции.
- Записи о присутствии и порядок делегирования/покрытия.
- Календарь правления и управления, зарезервированные вопросы и пакеты отчетности.
- Матрица системного доступа, контракты с поставщиками и тесты на получение доказательств.
- Бюджет, связывающий помещения, заработную плату, системы и аутсорсинговые расходы с трехлетним планом.
Фактическое присутствие бизнеса также влияет на банковский и налоговый анализ.
Банки и поставщики независимо оценивают, являются ли право собственности, управление и операции надежными. Вопросы налогового резидентства, постоянного представительства, заработной платы и трансфертных цен также следуют за реальными людьми, контрактами и созданием стоимости. Ни один «пакет фактического присутствия в бизнесе» не отвечает на каждую модель; факты должны быть разработаны вместе.
Законодательство и материалы регулятора
Наши нормативно-правовые оценки и работа по внедрению основаны на материалах законодательства Грузии и Национального банка Грузии ниже. Правовые тексты доступны в нашей библиотеке законодательства, открытой на CryptoLicense.ge; официальный источник Matsne связан внизу каждой страницы юридического текста.